Konzernlagebericht Corporate Governance Umwelt, Sicherheit und gesellschaftliche Verantwortung Konzernabschluss 139 und diese als Cash Flow Hedge designiert. Der beizulegende Zeitwert zum 31.12.2015 und 31.12.2014 stellt sich wie folgt dar: Positiver beizulegender Zeitwert Negativer beizulegender Zeitwert Beizulegender Zeitwert Gesamt US-Dollar 31.12.2014 0 - 3.158 - 3.158 31.12.2015 124 - 1.864 - 1.740 Japanischer Yen 31.12.2014 967 -18 949 31.12.2015 48 - 874 - 826 Devisentermingeschäfte werden zum gleichen Zeitpunkt aus dem Sonstigen Ergebnis in die Gewinn- und Verlustrechnung umgegliedert, zu dem auch das gesicherte Grundgeschäft erfolgswirksam erfasst wird. Im Berichtsjahr führten die Änderungen der beizulegenden Zeit- werte in Höhe von 6,6 Mio. € zu einer Reduzierung des Sonstigen Ergebnisses (2014: 4,5 Mio. € Erhöhung). Aus dem Sonstigen Ergebnis wurde ein Betrag in Höhe von 5,7 Mio. € umsatzmindernd in die Gewinn- und Verlustrechnung umgegliedert (2014: 3,7 Mio. € umsatzerhöhend). Die folgende Tabelle zeigt die künftigen Zahlungsströme, die aus den Grundgeschäften erwartet werden. Diese entsprechen den Fälligkeiten der Devisentermingeschäfte. Gesamt Nominalwert Nominalwert fällig 2016 (Vorjahr: 2015) Nominalwert fällig 2017 (Vorjahr: 2016) in Tsd. Währungseinheiten US-Dollar 31.12.2014 42.800 29.480 13.320 31.12.2015 46.232 32.568 13.664 Japanischer Yen 31.12.2014 2.902.000 1.882.000 1.020.000 31.12.2015 3.250.000 2.148.000 1.102.000 Sicherung von externen Darlehen: ALTANA hat Zinsswaps auf externe Darlehen abgeschlossen, welche als Cash Flow Hedge designiert wurden. Diese tauschen variable in fixe Zinsen. Die Zinszahlungen sind jeweils halbjährlich fällig. Der beizulegende Zeitwert zum 31.12.2015 und 31.12.2014 stellt sich wie folgt dar: Positiver beizulegender Zeitwert Negativer beizulegender Zeitwert Beizulegender Zeitwert Gesamt Zinsswap 31.12.2014 0 - 1.266 - 1.266 31.12.2015 0 - 844 - 844
D_ALT_GB15_160317_online
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